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Résumé:
Cet article, basé sur une mini-formation vidéo de Soumaya et Nicolas de la chaîne YouTube « Les Geeks des Chiffres », présente un guide en trois étapes pour réaliser un diagnostic financier d’une entreprise en 20 minutes.
Étape 1 : Comprendre l’Histoire de l’Entreprise
Comprendre le marché, les clients, les produits et les activités de l’entreprise. Une entreprise de négoce ne sera pas analysée de la même manière qu’une entreprise 100% digitale.
tape 2 : Analyser les Ratios Financiers du Secteur
Comparer les ratios financiers de l’entreprise avec ceux de ses concurrents pour se benchmarker. Les ratios à analyser incluent la marge commerciale, la valeur ajoutée et l’excédent brut d’exploitation (EBE).
Étape 3 : Analyser les Documents Comptables
Analyser le compte de résultat et le bilan comptable. Le compte de résultat montre la performance économique de l’entreprise, tandis que le bilan comptable représente son patrimoine à un instant T.
Conclusion
En suivant ces trois étapes, vous pouvez obtenir une vue d’ensemble claire et précise de la santé financière de l’entreprise. L’automatisation de la comptabilité et l’utilisation d’outils fiables comme Sage peuvent faciliter ce processus. Il est également recommandé de se benchmarker avec les meilleures pratiques du secteur pour améliorer continuellement vos analyses.
Introduction
Cet article est une synthèse d’une excellente mini formation vidéo de Soumaya et Nicolas fondateurs de la chaine Youtube Les Geeks des Chiffres.
Faire un diagnostic financier d’une entreprise en quelques minutes est une compétence essentielle pour les professionnels de la comptabilité et de la gestion. Que vous soyez un comptable, un entrepreneur ou un investisseur, savoir analyser les comptes d’une entreprise rapidement et efficacement est crucial. Voici un guide en trois étapes pour réaliser un diagnostic financier en 20 minutes.
Étape 1 : Comprendre l'histoire de l'entreprise
La première étape pour faire un diagnostic financier est de comprendre l’histoire de l’entreprise. Cela inclut la connaissance de son marché, de ses clients, de ses produits et de ses activités. Une entreprise qui fait du négoce ne sera pas analysée de la même manière qu’une entreprise 100 % digitale. Il est également important de savoir si l’entreprise opère sur un marché national, européen ou international, et si elle propose des services ou des produits physiques.
Étape 2 : Analyser les ratios financiers du secteur
Une fois que vous avez une bonne compréhension de l’environnement dans lequel évolue l’entreprise, il est crucial de comparer ses ratios financiers avec ceux de ses concurrents. Cela permet de se benchmarker et de savoir si l’entreprise performe mieux ou moins bien que ses pairs. Les ratios financiers à analyser incluent la marge commerciale, la valeur ajoutée et l’excédent brut d’exploitation (EBE).
Étape 3 : Analyser les documents comptables
La troisième étape consiste à analyser les documents comptables de l’entreprise, notamment le compte de résultat et le bilan comptable.
Le compte de résultat
Le compte de résultat est la traduction de la performance économique d’une entreprise sur une période donnée. Il permet de savoir si l’entreprise a gagné ou perdu de l’argent.
Les indicateurs clés à analyser incluent :
- La marge commerciale : Elle permet de savoir combien l’entreprise gagne sur la vente de ses produits ou services.
- La valeur ajoutée : Elle prend en compte le chiffre d’affaires moins les achats réalisés auprès des fournisseurs.
- L’excédent brut d’exploitation (EBE) : Il raconte la véritable histoire de la performance de l’activité de l’entreprise.
- Excédent brut d’exploitation (EBE) = Chiffre d’affaires (compte 70) – Achats consommés (compte 60) – Consommation en provenance de tiers (comptes 61 et 62) + Subventions d’exploitation (compte 74) – Charges de personnel (compte 64) – Impôts et taxes (compte 63)
Le bilan comptable
Le bilan comptable représente le patrimoine de l’entreprise à un instant T. Il comprend ce que l’entreprise possède (actifs) et ce qu’elle doit (passifs). Les éléments à analyser incluent :
- Les immobilisations : Ce que l’entreprise achète et qui a vocation à rester durablement dans le temps.
- Les créances clients : Les factures émises mais non encore payées.
- Les capitaux propres : Le capital social et les résultats des exercices antérieurs.
- Les dettes : Ce que l’entreprise doit à ses actionnaires, aux fournisseurs, aux salariés, etc.
Conclusion
Faire un diagnostic financier en 20 minutes est possible en suivant ces trois étapes : comprendre l’histoire de l’entreprise, analyser les ratios financiers du secteur et analyser les documents comptables. En respectant ces étapes, vous pourrez obtenir une vue d’ensemble claire et précise de la santé financière de l’entreprise.
N’oubliez pas que l’automatisation de la comptabilité exige des compétences en analyse plus poussées. Utiliser des outils fiables comme Sage peut grandement faciliter ce processus. Enfin, n’hésitez pas à vous benchmarker avec les meilleures pratiques du secteur pour améliorer continuellement vos analyses.
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